Catatan: Artikel ini mewakili pendapat pribadi penulis dan tidak mencerminkan pandangan dewan redaksi UMBBIZHF NEWS.
Pendahuluan Belakangan ini, fenomena pemblokiran rekening dormant (rekening yang tidak aktif dalam jangka waktu tertentu) pada perbankan nasional menjadi isu strategis. Pada saat yang sama, timbul permasalahan yaitu negara merampas lahan terlantar dan terlantar serta memberikannya kepada bank tanah.
Berdasarkan data PPATK, teridentifikasi lebih dari 28.000 rekening hasil jual beli deposit judi online, dan teridentifikasi lebih dari 31 juta rekening dormant dengan nilai dana mencapai Rp6 triliun. Sedangkan menurut Menteri ATR dan Ketua BPN, terdapat sekitar 1,4 juta hektar lahan terlantar di Indonesia.
Lahan terlantar bisa dicaplok negara, sedangkan akun yang tidak aktif diblokir sementara. Ada alasan mengapa keduanya menghasilkan hasil yang serupa, lebih sedikit kerugiannya, dan lebih banyak manfaatnya. Pemblokiran tersebut dimaksudkan sebagai bagian dari upaya pencegahan tindak pidana pencucian uang (TPPU) dan pendanaan teroris.
Ketika lahan tidur dialihkan ke bank tanah, maka lahan tersebut dapat digunakan sebagai lahan cadangan nasional untuk tujuan seperti ketahanan pangan, energi, dan hilirisasi. Tentunya semua itu berdasarkan ketentuan yang berlaku dan tidak boleh dilakukan secara sembarangan atau sembarangan.
Nanti pada artikel ini akan dibahas lebih detail mengenai rekening dormant di bank syariah, khususnya kaitannya dengan perspektif Ihya al-Mawat. Konsep Ihya al-Mawat relevan dengan bank syariah karena didasarkan pada hukum Islam dan juga khusus untuk operasional bank syariah.
Lihatlah Yihyay Mevat. Istilah Ihya al-Mawat berasal dari bahasa Arab. “Ihya” diterjemahkan menjadi “terbuka” dan “mawat” berarti tidak terpakai atau mati. Dengan kata lain, ihya-i mevat berarti memberi kehidupan pada sesuatu yang tidak terpakai.
Ihya al-Mawat adalah sebuah konsep dalam hukum Islam atau Syariah yang mengacu pada tindakan merevitalisasi atau menggunakan sesuatu yang telah diabaikan atau tidak digunakan untuk meningkatkan produktivitas. Biasanya mengacu pada tanah. Namun, hal ini secara umum berlaku pada semua sumber daya yang tersedia untuk memberikan pelayanan yang lebih baik terhadap kesejahteraan masyarakat dan keadilan sosial.
Ibnu Taimiyah mendukung Ihai Mevat sebagai sumbangsihnya terhadap kepentingan umat. Sementara itu, Yusuf Qardavi mengatakan Ihya-i-Mevatat merupakan cara yang efektif untuk mengatasi masalah kelangkaan lahan dan ketahanan pangan di berbagai negara Islam.
Seperti hukum syariah lainnya, penerapan Ihyaimawat memerlukan adanya syarat, tahapan, aturan, dan otoritas yang berwenang untuk menjamin kebaikan sekaligus mencegah konflik sosial.
Permasalahan Rekening Dormant PPATK berpendapat bahwa rekening dormant rawan dieksploitasi sebagai “wadah” kegiatan kriminal seperti penipuan online, peredaran narkoba, bahkan kejahatan dunia maya. Oleh karena itu, PPATK sesuai dengan kewenangan Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010 menghentikan sementara pengoperasian rekening yang tidak aktif, dengan tetap memberikan hak kepada pemilik sah untuk membuka kembali rekening tersebut.
Menyikapi kebijakan PPATK tersebut, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menyatakan akan mengkaji ulang aturan mengenai pengelolaan rekening, khususnya rekening pasif dan dormant di bank nasional. Kajian ini bertujuan untuk menjaga stabilitas sistem keuangan, memperjelas dan melindungi hak-hak nasabah dan bank, serta menyoroti peran bank dalam memitigasi risiko rekening yang tidak aktif.
OJK mengimbau perbankan lebih waspada terhadap potensi penyalahgunaan rekening dormant dan meningkatkan efektivitas pengawasan, khususnya dalam menanggulangi praktik jual beli rekening. Hingga saat ini, kebijakan rekening dormant dalam kebijakan internal perbankan diatur dengan mengacu pada peraturan perlindungan konsumen dan prinsip kehati-hatian seperti Undang-Undang Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan dan Undang-Undang Perlindungan Konsumen POJK.
Langkah-langkah yang dilakukan PPATK dan OJK sejalan dengan tujuan menjaga integritas dan transparansi sistem keuangan nasional, melindungi kepentingan masyarakat, dan mendukung program pemerintah untuk memberantas perjudian online dan pencucian uang.
Namun tentunya kebijakan pemblokiran rekening dormant mempunyai kelebihan dan kekurangan, sehingga memberikan peluang perbaikan bagi sektor perbankan khususnya bank syariah dan memungkinkan bank syariah membangun strategi diferensiasi untuk mengurangi risiko penyalahgunaan rekening dan meningkatkan nilai nasabah dalam hal pengelolaan rekening.
Kebijakan pembekuan rekening pasif PPATK secara umum adalah sebagai berikut: Mengatur rekening pasif, termasuk rekening penerima bantuan sosial yang belum terpakai, untuk mencegah penyalahgunaan rekening untuk kegiatan kriminal, mendorong tata kelola yang baik dan kepercayaan masyarakat, serta menjamin penggunaan dana yang lebih efisien.
Ketika PPATK membuka lapangan untuk diaktifkan kembali oleh pemilik sah rekening tersebut, hal ini sebenarnya sejalan dengan prinsip Ihya Almawat: menghidupkan kembali apa yang selama ini terbengkalai dan seolah mati.
Namun nasabah dan sejumlah bankir lain, termasuk pengamat dan ekonom, melihat kebijakan tersebut berdampak negatif. (1) Menjatuhkan sanksi terhadap rekening yang tidak aktif tanpa melalui pemeriksaan menyeluruh dapat merugikan nasabah yang tidak berkaitan dengan kegiatan kriminal. (2) menurunnya kepercayaan terhadap tabungan masyarakat, khususnya dana cadangan dan darurat; (3) Repotnya bank syariah yang harus menangani keluhan nasabah. (4) Potensi penurunan dana pihak ketiga (DPK).
Motivasi Nasabah Menyimpan dan Memperdagangkan Uang di Bank Syariah Menurut teori klasik (Keynes, 1936) dan teori manajemen likuiditas modern, nasabah menyimpan uangnya di bank karena tiga alasan utama. (1) Motif perdagangan untuk kebutuhan perdagangan sehari-hari, pembelian sehari-hari; (2) Motif kehati-hatian terhadap dana cadangan dan dana darurat; (3) Motif spekulatif, motif memanfaatkan peluang investasi.
Jenis DPK (dana pihak ketiga) seperti giro, tabungan, dan deposito secara tradisional mencerminkan tujuan berikut: Giro pada dasarnya didorong oleh transaksi, ditandai dengan frekuensi transaksi yang tinggi dengan saldo yang berfluktuasi, tabungan merupakan kombinasi alasan transaksional dan kehati-hatian, dan pada akhirnya produk simpanan cenderung bermotivasi spekulatif dalam mengejar keuntungan yang lebih tinggi.
Akibat perbedaan motif nasabah dalam menggunakan produk perbankan, fakta bahwa uang hanya “disimpan secara diam-diam” dan tidak digunakan untuk transaksi aktif, nasabah dengan motif kehati-hatian yang dominan berisiko menimbulkan rekening tidak aktif. Yang menarik dari bank syariah adalah pola motif menabung yang berbeda-beda di kalangan nasabahnya. Dengan kata lain, sebagian besar nasabah simpanan bank syariah berasal dari kalangan penganut agama atau yang disebut golongan konformis.
Sektor ini menjadikan kepatuhan terhadap hukum Syariah sebagai suatu keharusan dan mencakup sekitar 29 persen dari seluruh nasabah perbankan Syariah. Nasabah konformis yang sebagian besar terdiri dari ASN, nasabah haji/umrah, lembaga pendidikan Islam, rumah sakit Islam, BMT dan lembaga keuangan syariah lainnya, serta pesantren cenderung membuka tabungannya untuk “niat” (niat seperti menabung, umroh, haji, dan lain-lain) dibandingkan transaksi sehari-hari.
Data empiris dari banyak bank nasional (konvensional dan syariah) menunjukkan kondisi Pareto dimana sekitar 20% nasabah menguasai lebih dari 80% dana tabungannya. Mereka yang memiliki saldo besar biasanya adalah para profesional di atas 40 tahun, ASN senior, dan pengusaha yang cenderung memarkir dananya untuk menjaga likuiditas dan prestise sosial.
Akibatnya, perilaku perdagangan nasabah perbankan syariah cenderung lebih rendah dibandingkan sebelumnya. Saldo tabungan seringkali menjadi pasif dan dorman, apalagi jika tabungan tersebut disisihkan hanya untuk tujuan tertentu (haji, infak, atau keperluan keagamaan lainnya).
Pola ini semakin diperkuat dengan banyaknya investor institusi (lembaga zakat, pesantren, BMT) yang menyimpan dana dalam jumlah besar di bank syariah namun hanya sedikit menggunakannya untuk transaksi pribadi. Akibatnya, tingkat rekening dormant di segmen saldo tinggi juga sangat tinggi.
Oleh karena itu, bank syariah perlu memahami motivasi nasabah (terutama untuk tujuan konsumsi semata, dan bukan sekedar memaksa mereka untuk bertransaksi), karena nasabah syariah memiliki insentif untuk menabung tidak hanya untuk berbelanja tetapi juga untuk tujuan keagamaan.
Oleh karena itu, bank syariah perlu merancang produk mereka untuk mendukung perjalanan digital yang “menghasilkan” aktivitas terkait syariah sehingga rekening tetap dapat bertahan dan pada saat yang sama nasabah merasa patuh terhadap tujuan syariah (yang didorong oleh tujuan). Pendekatan berbasis risiko dapat mengurangi rekening menganggur tanpa mengorbankan perilaku menabung nasabah yang pasif namun valid dan sah.
Prakiraan dan Strategi Bank Syariah Bagi bank syariah secara umum, peningkatan jumlah dormant account akan menyebabkan peningkatan risiko operasional dan TI. Rekening yang tidak aktif juga menimbulkan biaya operasional bagi bank, karena memerlukan kapasitas host dan pemeliharaan data.
Data rekening pelanggan tetap perlu disimpan, dikelola, dan “dihitung” sebagai catatan. Hal ini memengaruhi hal-hal seperti penyimpanan basis data, pencadangan, dan pemulihan bencana. Selain itu, akun yang tidak aktif juga perlu login untuk menjaga data KYC, pemantauan anti-penipuan, dan pemantauan AML. Peningkatan volume yang tidak aktif meningkatkan beban pada sistem kepatuhan dan pemantauan.
Dari sudut pandang TI, akun yang tidak aktif rentan terhadap pengambilalihan (pencurian identitas) oleh orang lain, karena pemilik aslinya jarang dilacak. Akibatnya, sistem TI bank syariah menjadi rentan terhadap kelebihan beban. Akibatnya, meskipun bank syariah membedakan produk dan layanannya sebagai bank yang dapat dipercaya, penyalahgunaan rekening yang tidak aktif dapat menimbulkan reputasi negatif.
Oleh karena itu, dari sudut pandang risiko operasional dan TI, akun yang tidak aktif bukan hanya akun yang “tidak aktif”, tetapi juga “biaya diam” yang dapat meningkatkan risiko penipuan dan reputasi.
AAOIFI (Organisasi Akuntansi dan Audit Lembaga Keuangan Islam) dan IFSB (Dewan Jasa Keuangan Islam) tidak memberlakukan standar khusus mengenai rekening tidak aktif. Namun kedua bank tersebut mewajibkan bank syariah untuk menerapkan prinsip Know Your Customer (KYC) dan memantau rekening dormant untuk mencegah penyalahgunaan rekening sesuai dengan prinsip syariah dan transparansi.
Melihat praktik bank syariah global seperti Al Rajhi Bank, Dubai Islamic Bank, dan Maybank Islamic, tampaknya bagi mereka, dormant account juga menjadi indikator kualitas hubungan nasabah dengan bank syariah. Oleh karena itu, kebijakan pengelolaan akun tidak aktif Anda bukan hanya tentang menghapus akun yang tidak aktif, namun juga tentang bagaimana kepatuhan, perlindungan pelanggan, dan inovasi digital bersatu.
Pendekatan berbasis risiko dan berorientasi pada tujuan adalah kuncinya. Rekening yang tidak aktif untuk tujuan khusus, seperti rekening ziarah, yayasan, pendidikan, dan lembaga keagamaan, tidak digabungkan dan dipantau secara khusus berdasarkan pola perdagangan musiman dan profil risiko. Pada saat yang sama, digitalisasi seperti transfer otomatis kecil, pengingat rutin, dan pengaktifan kembali melalui mobile banking akan diperkenalkan untuk memastikan bahwa rekening tetap aktif meskipun frekuensi transaksi rendah.
Bagi bank-bank syariah nasional, langkah ini merupakan dorongan penting untuk memperkuat pendekatan dormant account mereka, yang didasarkan pada strategi berbasis risiko dan berorientasi pada tujuan, serupa dengan banyak bank syariah global. Akun yang tidak aktif harus dilihat tidak hanya sebagai data yang diblokir dan pasif, namun juga sebagai cerminan perilaku dan motivasi pelanggan Muslim.
Sejalan dengan konsep ihya-i mevat, bank dapat merancang produk dan fitur yang mengelola rekening secara otomatis. Contohnya termasuk penarikan dana amal secara rutin, investasi sukuk mikro, dan integrasi dengan platform zakat dan wakaf digital.
Pendekatan ini tidak hanya menjaga tingkat rekening tidak aktif tetap rendah, namun juga memperkuat posisi bank syariah sebagai lembaga keuangan yang dapat dipercaya, komprehensif, informatif, dan sesuai dengan kebutuhan spiritual dan digital generasi Islam saat ini.
Strategi ini akan memungkinkan bank syariah nasional merespons kebijakan PPATK dan OJK dengan tidak hanya memperkuat kepatuhan tetapi juga menciptakan model bisnis yang lebih menarik yang menjaga rekening tetap aktif dan menghindari risiko operasional dan reputasi sekaligus mencapai tujuan spiritual dan sosial nasabah.
Permasalahan rekening dormant bukan sekedar permasalahan teknis operasional saja; hal ini juga mencerminkan seberapa dalam bank memahami perilaku, nilai, dan kebutuhan nasabahnya. Bagi bank syariah, persoalan dormant account merupakan peluang strategis untuk merumuskan kembali tujuan akhir hubungan mereka dengan nasabah sesuai dengan nilai-nilai syariah, tidak hanya sebagai penyedia layanan transaksi namun juga sebagai mitra dalam kehidupan finansial nasabahnya.
Pendekatan berbasis data, tujuan spiritual, dan pengalaman digital akan menjadi landasan baru dalam mengelola akun yang tidak aktif. Hal ini tidak hanya untuk meminimalkan risiko, namun juga untuk memperkuat loyalitas perbankan syariah dan memperluas manfaat sosial di era transformasi keuangan yang semakin kompleks.
Memang benar, ketika konsep Ihya-i-Mevat diterapkan secara komprehensif, bank syariah dapat menjadi contoh utama penerapan kebijakan. Jika ruang untuk revitalisasi tersedia, strategi berbasis risiko dan tujuan diterapkan, dan rekening yang tidak aktif masih ada, bank syariah dapat mentransfer rekening dan dana ke pemerintah untuk kebutuhan keadilan sosial bangsa.
Kebijakan umum berupa blokade, pembekuan, dan bahkan (jika perlu) transfer dan penyitaan ke negara masih kontroversial. Artinya, masih diperlukan pemahaman dan kesepakatan pihak yang berwenang mengenai syarat, tahapan, dan aturan pelaksanaannya.
Sebagaimana disampaikan di atas, pelaksanaan rekonstruksi tidak bisa sembarangan dan memerlukan kehadiran otoritas yang kompeten dengan syarat, tahapan, dan aturan untuk menjamin kebaikan yang lebih besar dengan mencegah konflik sosial.
(Miku/Miku)
